ALIRAN TUNAI YANG DIUNJURKAN: APA YANG TERDIRI DAN CONTOHNYA - DUDAS

The aliran tunai diunjurkan ialah anggaran wang yang dijangka datang masuk dan keluar dari perniagaan. Termasuk semua pendapatan dan perbelanjaan yang diunjurkan. Unjuran aliran tunai pada amnya merangkumi jangka masa 12 bulan. Walau bagaimanapun, anggaran dapat merangkumi jangka masa yang lebih pendek, seperti sebulan atau seminggu.

Aliran tunai dapat menunjukkan bagaimana perniagaan dijalankan; anda dapat melihat berapa banyak wang yang dikeluarkan melalui perniagaan. Seperti banyak nombor kewangan syarikat, aliran tunai dapat diproyeksikan.

Sumber: pixabay.com

Sangat menarik untuk dapat melihat bagaimana aliran tunai di masa depan, yang dapat dilakukan dengan aliran tunai yang diproyeksikan. Malah syarikat dengan pertumbuhan yang sihat dan penjualan yang kuat menghadapi risiko berhutang lebih dari yang mereka mampu pada bulan tertentu.

Nasib baik, mengkaji unjuran aliran tunai anda setiap bulan dapat membantu anda mengenal pasti kekurangan tunai berpotensi dalam beberapa bulan akan datang.

Apakah aliran tunai yang diunjurkan?

Mengunjurkan aliran tunai dapat memberikan idea yang lebih jelas mengenai arah mana perniagaan berjalan dan bagaimana penambahbaikan dapat dilakukan.

Unjuran aliran tunai dapat membantu meramalkan lebihan atau kekurangan tunai dalam perniagaan. Anda dapat melihat tempoh mana yang mempunyai lebih banyak pendapatan atau lebih banyak perbelanjaan. Unjuran juga dapat digunakan untuk memperkirakan kesan kemungkinan perubahan dalam perniagaan.

Contohnya, pengambilan pekerja dalam beberapa bulan akan datang. Upah pekerja, cukai, dan perbelanjaan lain dapat ditambahkan ke dalam unjuran. Oleh itu, adalah mungkin untuk memerhatikan bagaimana pengambilan pekerja dapat mempengaruhi aliran tunai.

Pelbagai unjuran aliran tunai dapat dibuat. Anda boleh membuat unjuran untuk senario optimis, pesimis, dan yang paling mungkin. Ini dapat membantu anda melihat keadaan perniagaan dalam pelbagai situasi.

Penggunaan aliran tunai yang diunjurkan

Sekiranya pinjaman diperlukan, aliran tunai yang diunjurkan mungkin diperlukan untuk menunjukkan kemampuan membayar. Pemberi pinjaman dapat melihat bagaimana perniagaannya dan menilai kecairannya berdasarkan anggaran.

Anda boleh menentukan sama ada perniagaan memenuhi jangkaan dengan mengkaji unjurannya, membandingkannya dengan hasil sebenar. Ini dapat membantu menentukan di mana penyesuaian perlu dilakukan, seperti memotong perbelanjaan.

Walau bagaimanapun, unjuran aliran tunai tidak akan sempurna. Ini dugaan yang halus. Walaupun tidak sempurna, anggaran ini dapat menjadi alat dan panduan yang berguna.

Kepentingan

Ini penting kerana jika perniagaan kehabisan wang tunai dan tidak dapat memperoleh kewangan baru, ia akan menjadi bangkrut. Aliran tunai adalah darah kehidupan semua perniagaan.

Akibatnya, adalah penting bahawa pengurusan memproyeksikan apa yang akan terjadi pada aliran tunai untuk memastikan syarikat mempunyai dana yang mencukupi untuk bertahan. Inilah sebab utama mengapa aliran tunai yang diunjurkan sangat penting:

- Kenali terlebih dahulu kemungkinan defisit baki tunai. Fikirkan aliran tunai yang diunjurkan sebagai sistem amaran awal. Ini adalah sebab terpenting bagi aliran tunai yang diunjurkan.

- Memastikan syarikat dapat membayar pembekal dan pekerja. Pembekal yang tidak mengenakan bayaran tidak lama lagi akan berhenti membekalkan perniagaan. Lebih teruk lagi sekiranya pekerja tidak dibayar tepat pada waktunya.

- Mengesan masalah dengan pembayaran pelanggan. Menyiapkan unjuran mendorong syarikat untuk memerhatikan seberapa cepat pelanggan membayar hutang mereka.

Sebagai disiplin penting dalam perancangan kewangan, aliran tunai yang diproyeksikan adalah proses pengurusan yang penting, sama seperti penyediaan belanjawan perniagaan.

Bagaimana mengira aliran tunai yang diunjurkan?

-Mulakan dengan jumlah wang tunai yang dimiliki syarikat pada awal tempoh. Maksudnya, semua pendapatan ditolak semua perbelanjaan dari tempoh sebelumnya.

-Dikira berapa banyak wang yang akan memasuki perniagaan pada tempoh berikutnya. Wang tunai masuk boleh merangkumi pendapatan, penjualan kredit sebelumnya, dan pinjaman. Penjualan masa depan diramalkan dengan melihat tren pendapatan dari tempoh sebelumnya.

Segala faktor baru yang mungkin berbeza dengan tempoh sebelumnya mesti diambil kira. Sebagai contoh, menambahkan produk baru boleh menyebabkan penjualan lebih tinggi.

- Semua perbelanjaan yang akan dibayar untuk tempoh berikutnya dianggarkan. Kedua-dua kos berubah dan tetap mesti dipertimbangkan. Kos berubah, seperti bahan mentah, berubah mengikut penjualan. Kos tetap tidak diubah oleh penjualan, dan termasuk sewa, utiliti, dan insurans.

- Anggaran perbelanjaan dikurangkan dari anggaran pendapatan. Nombor yang terhasil adalah unjuran aliran tunai perniagaan.

- Aliran tunai ditambahkan ke baki pembukaan. Ini akan memberi keseimbangan penutup. Nombor ini juga akan menjadi baki awal untuk tempoh berikutnya.

Contohnya

Ini adalah contoh unjuran aliran tunai syarikat, dipendekkan menjadi empat bulan untuk kejelasan dan kesederhanaan:

Baki pembukaan adalah jumlah wang yang akan tersedia pada awal setiap bulan.

Dalam pendapatan tunai, semua wang yang masuk ke syarikat setiap bulan untuk kutipan dari penjualan kredit, penjualan langsung, pinjaman, dll.

Jumlah pendapatan tunai adalah jumlah semua jumlah pendapatan tunai untuk setiap bulan.

Wang tunai tersebut menyenaraikan semua perbelanjaan yang mungkin ditanggung oleh perniagaan setiap bulan, seperti gaji, akaun yang perlu dibayar kepada pembekal, pembayaran sewa, dan pinjaman.

Dalam jumlah aliran keluar tunai, semua perbelanjaan ditambahkan, untuk melihat dengan tepat wang yang akan keluar setiap bulan.

Aliran tunai hanyalah jumlah pendapatan anda untuk bulan tersebut dikurangi jumlah perbelanjaan anda untuk bulan tersebut.

Markah akhir

Baki tunai operasi penutupan adalah jumlah yang sebenarnya penting dari aliran tunai yang diunjurkan. Sekiranya jumlah positif keseluruhan dilihat, sejumlah wang tambahan mungkin tersedia untuk melabur kembali dalam perniagaan.

Sekiranya anda melihat angka negatif dalam beberapa bulan, anda mempunyai masa untuk menilai pilihan yang berbeza untuk mempersiapkan perniagaan untuk menghadapi masalah tersebut.

Rujukan

Mike Kappel (2018). Cara Membuat Unjuran Aliran Tunai. Perisian Patriot. Diambil dari: patriotsoftware.com.
Wells Fargo Works (2016). Membuat unjuran aliran tunai. Diambil dari: wellsfargoworks.com.
Tim Berry (2019). Bagaimana Ramalan Aliran Tunai. Pelan. Diambil dari: artikel.bplans.com.
Wikipedia, ensiklopedia percuma (2019). Ramalan aliran tunai. Diambil dari: en.wikipedia.org.
KashFlow (2019). Ramalan Aliran Tunai. Diambil dari: kashflow.com.

ALIRAN TUNAI YANG DIUNJURKAN: APA YANG TERDIRI DAN CONTOHNYA - DUDAS - 2025