PELABURAN SEMENTARA: APAKAH ITU, PENDAPATAN, JENIS, CONTOH - DUDAS - 2024

The pelaburan sementara adalah sekuriti yang boleh dijual dalam masa terdekat, dan yang mana terdapat adalah jangkaan untuk berbuat demikian. Pelaburan ini biasanya digunakan ketika sebuah syarikat memiliki dana jangka pendek yang berlebihan di mana ia ingin memperoleh faedah, tetapi yang diperlukan untuk membiayai operasi dalam waktu dekat.

Jenis pelaburan ini biasanya sangat selamat, tetapi akibatnya mempunyai kadar pulangan yang cukup rendah. Pelaburan sementara dikelaskan pada kunci kira-kira sebagai aset semasa.

Sumber: pixabay.com

Pelaburan sementara umumnya dilaporkan sebagai aset semasa pada kunci kira-kira dan sering dikelompokkan ke dalam kategori tunai dan setara tunai.

Pengelasan ini masuk akal, kerana banyak pembeli berpotensi menukar sekuriti menjadi wang tunai. Pelaburan ini juga boleh disenaraikan sebagai sekuriti komersial jika ia diuruskan secara aktif.

Walaupun pelaburan tetap dapat menjamin masa depan yang aman, mereka juga melucutkan kecairan jangka pendek yang sangat diperlukan oleh syarikat.

Pelaburan pintar

Oleh itu, adalah langkah bijak untuk melaburkan sebahagian simpanan anda dalam pelaburan sementara, yang dapat memberikan pulangan sederhana dan memastikan kecairan jangka pendek apabila diperlukan.

Syarikat yang mempunyai kedudukan tunai yang kuat akan mempunyai akaun pelaburan sementara pada kunci kira-kira mereka.

Hasilnya, perniagaan mampu melaburkan lebihan tunai dalam stok, bon, atau setara tunai untuk memperoleh faedah yang lebih tinggi daripada yang akan diperoleh dari akaun simpanan biasa.

Apa itu pelaburan sementara?

Pelaburan sementara adalah pelaburan jangka pendek yang dirancang untuk menyediakan pelabuhan wang tunai yang selamat sementara menunggu penerapan masa depan dalam peluang hasil yang lebih tinggi.

Kerangka waktu yang biasa untuk pembayaran balik pelaburan sementara adalah tiga hingga dua belas bulan, walaupun bagi sebilangan pelabur dan produk tidak jarang berlaku selama satu hingga tiga tahun.

Untuk perniagaan, pelaburan sementara adalah sebahagian daripada akaun yang terdapat di bahagian aset semasa dalam kunci kira-kira. Akaun ini mengandungi semua pelaburan yang dibuat oleh syarikat yang dijangka akan berubah menjadi tunai dalam setahun.

Pelaburan jangka pendek juga boleh merujuk kepada jenis pelaburan berkualiti tinggi dan sangat cair yang digunakan oleh pelabur untuk menyimpan wang tunai buat sementara waktu, yang umumnya dibandingkan dengan indeks bil Perbendaharaan.

Objektif pelaburan sementara, baik untuk syarikat dan untuk pelabur individu atau institusi, adalah untuk melindungi modal dan, pada masa yang sama, menghasilkan pulangan yang serupa dengan dana indeks bon Perbendaharaan atau indeks penanda aras yang serupa .

Keperluan

Terdapat dua syarat asas bagi syarikat untuk mengklasifikasikan pelaburan sebagai sementara. Pertama, ia mesti cair. Dua contoh adalah: sekuriti yang diperdagangkan di bursa utama dan sering diperdagangkan, dan bon Perbendaharaan Amerika Syarikat.

Kedua, pihak pengurusan mesti berniat menjual pelaburan tersebut dalam jangka masa yang agak singkat, seperti 12 bulan. Termasuk juga bonus yang tumbuh dalam jangka masa tersebut.

Ini boleh jangka pendek dan mesti diperdagangkan secara aktif untuk dianggap cair. Kertas jangka pendek mempunyai tempoh matang kurang dari satu tahun, seperti Perbendaharaan AS dan kertas komersial.

Pendapatan dari pelaburan sementara

Pelaburan sementara selalu memberikan pulangan yang lebih baik daripada wang tunai, yang menghasilkan kadar faedah 0%. Atas sebab ini, kebanyakan syarikat memilih untuk melakukan pelaburan sementara pada kunci kira-kira.

Terdapat pelbagai pelaburan sementara yang berbeza tahap risiko yang terlibat. Hubungan antara risiko dan pendapatan harus dipertimbangkan ketika memilih antara pilihan pelaburan jangka pendek.

Tempat paling selamat untuk membuat pelaburan sementara adalah pilihan rendah, berpendapatan tetap seperti bil Perbendaharaan, akaun simpanan, atau perakuan simpanan bank.

Sekuriti ekuiti yang boleh dipasarkan termasuk pelaburan dalam saham biasa dan pilihan. Contoh sekuriti hutang yang boleh dipasarkan adalah bon di syarikat lain.

Strategi yang bijak untuk digunakan adalah menyebarkan pelaburan ke spektrum risiko yang luas, melabur lebih banyak wang dalam pelaburan berisiko rendah dan lebih sedikit dalam pelaburan berisiko tinggi.

Keselamatan pelaburan

Risiko dan pendapatan berkaitan. Semakin tinggi risikonya, semakin besar potensi pendapatan yang diharapkan. Semakin rendah risikonya, semakin rendah potensi pendapatan yang dapat dijangkakan.

Sebilangan besar masa ketika melabur dalam cek, akaun simpanan, dan sijil deposit, modal yang dilaburkan adalah selamat 99.9% dari masa itu.

Satu-satunya cara modal hilang adalah jika bank di mana pelaburan diadakan tidak dilindungi oleh insurans.

Pendapatan dan inflasi rendah

Walaupun ini adalah jenis pelaburan sementara yang selamat kerana anda tidak akan kehilangan prinsipal anda, bergantung pada kadar faedah yang anda perolehi, anda masih menghadapi risiko kehilangan wang kerana inflasi. Seiring berjalannya waktu, inflasi menghakis daya beli wang.

Dari segi sejarah, inflasi antara 2-3% setiap tahun. Sekiranya akaun simpanan menghasilkan pendapatan 1% setahun, ia akan rugi kerana inflasi.

Pelaburan dalam akaun simpanan adalah jenis pelaburan yang selamat kerana wang asal tidak hilang. Walau bagaimanapun, akaun simpanan bukanlah jenis pelaburan yang selamat, kerana inflasi melebihi pendapatan anda.

Inilah bahaya jenis pelaburan sementara yang selamat. Wang yang dilaburkan tidak akan hilang, tetapi daya beli hilang.

Walau bagaimanapun, jika kadar faedah diperoleh dalam julat 2-3%, ia mengikuti inflasi dan tidak memberi kesan negatif terhadap pelaburan.

Jenis pelaburan sementara

Beberapa pelaburan dan strategi sementara yang biasa digunakan oleh syarikat dan pelabur individu termasuk:

Stok berisiko rendah

Harga saham didasarkan pada spekulasi manusia, kerana pelaburan membawa risiko yang tinggi. Walau bagaimanapun, terdapat banyak saham 'selamat', yang disokong oleh prestasi perniagaan yang kuat, di mana anda mungkin ingin melabur sebagai strategi jangka pendek.

Ia memerlukan sedikit kajian dan penyelidikan untuk menentukan nilai stok yang wujud. Kunci untuk menjana wang terletak pada mengenal pasti stok yang tidak dinilai dan menyimpannya sehingga mereka mencapai nilai sebenarnya.

Bon jangka pendek adalah pilihan lain yang juga harus dianggap sebagai pelaburan sementara.

Perakuan deposit

Deposit berjangka yang menjamin peratusan faedah setelah tempoh matang. Sijil deposit untuk akaun persaraan boleh memberikan jumlah pendapatan tetap, dengan tempoh matang antara 3 bulan hingga lebih dari 5 tahun.

Deposit ini ditawarkan oleh bank. Mereka biasanya membayar kadar faedah yang lebih tinggi kerana wang tunai dikunci untuk jangka masa tertentu.

Ini adalah tempat paling selamat untuk menyimpan wang dalam jangka pendek selepas perbendaharaan. Pilihan lain adalah pergi ke akaun simpanan dengan kadar faedah yang tinggi.

Dana pasaran wang

Mereka adalah kenderaan pelaburan yang sangat baik untuk dipilih, melabur terutamanya dalam bon AS, bil perbendaharaan, dan sijil deposit.

Tempoh matang mereka tidak lama, yang menjadikannya ideal untuk pelabur yang mencari pelaburan yang dapat memberikan kecairan dalam waktu terdekat, sambil memperoleh pendapatan yang lumayan dalam jangka waktu yang singkat.

Bil dan bon Perbendaharaan

Membeli bil dan bon Perbendaharaan adalah kenderaan pelaburan jangka pendek paling selamat yang boleh dipilih.

Disokong oleh kerajaan AS, ini adalah pilihan terbaik dan paling selamat untuk pelaburan jangka pendek.

Dana bon

Ditawarkan oleh pengurus aset profesional, strategi ini terbaik untuk jangka masa yang lebih pendek. Untuk risiko mereka dapat memberikan pulangan yang lebih baik daripada rata-rata. Anda hanya perlu mengambil kira kadarnya.

Ikatan perbandaran

Bon ini, yang dikeluarkan oleh agensi kerajaan tempatan, negeri atau bukan nasional, dapat memberikan hasil yang lebih tinggi dan kelebihan cukai.

Contoh

Microsoft

Pada 31 Mac 2018, Microsoft Corp mempunyai sejumlah $ 135 bilion pelaburan sementara pada kunci kira-kira.

Komponen terbesar adalah sekuriti kerajaan dan agensi AS, yang bernilai $ 108 bilion.

Ini diikuti oleh bon korporat bernilai $ 6.1 bilion, bon kerajaan asing sebanyak $ 4.7 bilion, dan sekuriti yang disokong gadai janji atau yang disokong aset sebanyak $ 3.8 bilion.

Sijil deposit bernilai $ 2 bilion dan sekuriti perbandaran $ 269 juta.

Manzana

Bagi Apple Inc., pada 31 Mac 2018, ia mengadakan pelaburan sementara, yang disenaraikan sebagai sekuriti yang boleh dipasarkan, dengan jumlah $ 254 bilion.

Dua pelaburan teratas adalah sekuriti korporat, yang berjumlah $ 138 bilion, dan sekuriti Perbendaharaan AS, yang bernilai $ 62.3 bilion.

Pelaburan syarikat dalam kertas komersial bernilai $ 17.4 bilion dan dana bersama adalah $ 800 juta. Apple juga mempunyai sekuriti bukan AS $ 8.2 bilion dan sijil atau simpanan berjangka $ 7.3 bilion.

Gadai janji atau sekuriti yang disokong aset berjumlah $ 20 bilion, dan sekuriti perbandaran pada $ 973 juta, melengkapkan pelaburan sementara mereka.

Rujukan

1. Steven Bragg (2018). Pelaburan sementara. Alat Perakaunan. Diambil dari: accountingtools.com.
2. Will Kenton (2019). Definisi Pelaburan Jangka Pendek. Investopedia. Diambil dari: investopedia.com.
3. Kursus Perakaunan Saya (2019). Apa itu Pelaburan Jangka Pendek? Diambil dari: myaccountingcourse.com.
4. Omkar Phatak (2019). Jenis Pelaburan Jangka Pendek. Diambil dari: richhow.com.
5. Jon Dulin (2019). Jenis Pelaburan Jangka Pendek Terbaik untuk Keuntungan Maksimum. Panduan Pintar Wang. Diambil dari: moneysmartguides.com.
6. Wall Street Mojo (2019). Pelaburan Jangka Pendek pada Kunci Kira-kira. Diambil dari: wallstreetmojo.com.